Table of Contents
Je hoort het overal. YouTubers zeggen het. Makelaars zeggen het. Freelancers die er net zijn ingetrokken, zeggen het op LinkedIn. Het klinkt verleidelijk. Geen inkomstenbelasting. Geen vennootschapsbelasting. Geen gedoe met de Belastingdienst.
Dan pak je een ticket naar Dubai. Je richt je bedrijf op. Je voelt je financieel geweldig. Totdat je drie maanden later achter je bureau zit en een factuur krijgt. Of een belastingaanslag. Of een verplichte bijdrage.
Plotseling realiseer je je dat “belastingvrij” niet het hele verhaal is.
Dubai is niet belastingvrij. Het is anders. En daar zit een verschil.
Laat me de zeven belastingen uitleggen die je werkelijk betaalt, ook al zeggen ze in de brochures dat je niets betaalt. Deze zijn reëel. Deze zijn niet te ontlopen. En deze bepalen of je Dubai-avontuur winstgevend is of niet.
Dit is het moment waarop veel mensen besluiten naar Dubai te verhuizen.
“Geen inkomstenbelasting. Geen vennootschapsbelasting. Je houdt al je geld.”
Dit is waar. Voor bepaalde inkomsten. Maar het is ook misleidend. Het mist context.
Ja, Dubai heft geen traditionele inkomstenbelasting. Ja, bedrijven betalen standaard geen vennootschapsbelasting (behalve in specifieke sectoren). Dit is echt. Dit is een voordeel.
Maar “geen belasting” en “goedkoop” zijn niet hetzelfde. Dubai is goedkoop in bepaalde categorieën. In andere niet. En zelfs in de belastingvrije categorieën betaal je via andere wegen.
Dit is wat de brochures niet zeggen.
Dit is de eerste verrassing.
VAT is een verkoopbelasting. Het ziet er klein uit, maar het telt op. De VAT van 5 procent geldt voor bijna alles wat je koopt of verkoopt in de VAE.
Wat wordt er belast?
Goederen: kleding, elektronica, voedsel, auto’s. Diensten: hotelkamers, restaurantmaaltijden, zakelijke diensten, consultancy.
Veel ondernemers verwachten dit niet. Ze denken: “Dubai is belastingvrij. Dus VAT bestaat niet.”
Fout. VAT bestaat. Je betaalt het bij aankoop. Je incasseert het van klanten. Je draagt het af aan de VAE.
VAT-registratie en aangifte
Bedrijven met jaarlijkse inkomsten boven 375.000 AED (ongeveer 100.000 euro) moeten zich registreren voor de btw. Dit is verplicht. Niet vrijwillig.
Na registratie moet je VAT-aangiften indienen. Dit gebeurt online via de VAT Authority (FTA). Dit gebeurt maandelijks of driemaandelijks, afhankelijk van je omzet.
Veel nieuwe ondernemers missen dit. Ze denken dat ze geen belastingaangiften hoeven in te dienen omdat Dubai “belastingvrij” is. De realiteit: je moet maanden vooruit plannen.
Hoeveel kost dit je?
Als je 500.000 AED per jaar verdient, betaal je ongeveer 25.000 AED aan btw (5%). Dit is geld dat uit je winst komt. Dit is niet veel, maar het is niet nul.
Erger nog: als je slecht boekhoudt, kan je de btw fout berekenen. Dit leidt tot boetes en extra belasting.
Wanneer word je vrijgesteld van btw?
Bepaalde diensten zijn VAT-vrij: verzekeringen, financiële diensten en vastgoedverhuur (in sommige emiraten). Dit is fijn, maar het varieert. Controleer je industrie.
Dit klinkt onlogisch. “Dubai heft geen inkomstenbelasting.” Waar. Maar bepaalde sectoren zijn anders.
DIFC en ADGM inkomstenbelasting
DIFC (Dubai International Financial Centre) is een speciale zone in Dubai. Bedrijven in de DIFC betalen 0% bedrijfsbelasting op winsten tot een bepaald bedrag. Maar bankers, beleggingsadviseurs en bepaalde financiële rollen betalen 10% inkomstenbelasting op hun salaris.
Dit is niet veel, maar het is niet nul.
ADGM (Abu Dhabi Global Market) werkt op een vergelijkbare manier. Abu Dhabi heeft een ander belastingstelsel dan Dubai. Dit is belangrijk als je bedrijf in Abu Dhabi gevestigd is.
Corporate tax (2023 onwards)
Recent (2023) introduceerde de VAE een vennootschapsbelasting van 0% tot 23% op bedrijfswinsten boven 375.000 AED per bedrijf per jaar.
Dit betekent: als je winst onder dat bedrag ligt, betaal je geen bedrijfsbelasting. Boven dat bedrag betaal je progressieve tarieven tot 23%.
Voor veel startups is dit niet relevant. Maar voor gevestigde bedrijven telt dit op. Een bedrijf dat 2 miljoen AED winst maakt, betaalt een aanzienlijk bedrag aan vennootschapsbelasting.
Dit is geen brochurewerving. Dit is de werkelijkheid.
Dit is waar veel expats van wakker schrikken.
Dubai heft geen directe vastgoedbelasting op residentieel eigendom in traditionele wijken. Maar bepaalde emiraten wel. Abu Dhabi heft bijvoorbeeld wel vastgoedbelasting.
Erger nog: Dubai heft wel belastingen op commercieel vastgoed. Als je kantoor, winkel of industrieruimte huurt, betaal je vastgoedgerelateerde kosten.
Geschatte huurbijdrage (Rental Registration / Municipality Fees)
In Dubai betaal je registratie- en registratiekosten voor huurcontracten. Dit is geen directe vastgoedbelasting, maar het werkt als zodanig. Ongeveer 4% van de eerste jaarhuur betaal je aan registratiekosten bij de RERA (Real Estate Regulatory Agency).
Als je een kantoor huurt voor 100.000 AED per jaar, betaal je 4.000 AED aan registratiekosten. Dit gebeurt eenmalig per huurovereenkomst.
Dit is niet veel, maar het telt op als je veel ruimte huurt.
Abu Dhabi vastgoedbelasting
Abu Dhabi is strenger. Abu Dhabi heft een vastgoedbelasting op bepaalde woningen en commercieel vastgoed. Dit kan 1-2% van de geschatte waarde per jaar zijn.
Dit betekent: als je kantoor in Abu Dhabi is, niet in Dubai, betaal je meer. Dit is kritiek voor wie tussen de emiraten balanceert.
Dit is de verborgen belasting.
Het openen van een bedrijf in Dubai kost geld. Licentie, registratie, sponsorkosten. Dit is niet belastingtechnisch, maar het gedraagt zich als belasting: een verplichte betaling aan de overheid.
Licentiekosten (Initial)
Dit varieert. Sommige zones zijn duurder. Sommige industrieën vragen meer.
Jaarlijkse verlenging
Nu komt de verrassing. Die licentie moet je elk jaar verlengen. Dit kost 50-100% van de initiële licentiekosten.
Dus: je hebt 10.000 AED betaald om je bedrijf te starten. Je betaalt nu elk jaar 5.000 tot 10.000 AED om het open te houden.
Vermenigvuldig dit over vijf jaar. Je hebt 50.000 AED betaald voordat je een cent hebt verdiend.
Dit is geen inkomstenbelasting. Dit is een verborgen belasting.
Visa-sponsorgegevens en ontslagkosten
Als je werknemers hebt, betaal je sponsorkosten (ongeveer 1.000 AED per werknemer per jaar). Als je jezelf sponsort, betaal je ook (ongeveer 2.000 AED per jaar).
Dit is geen officiële belasting. Maar het voelt als zodanig.
Dit raakt je als je goederen importeert of online verkoopt.
De VAE heffen importbelasting. Dit is 5% btw op geïmporteerde goederen. Maar bepaalde goederen hebben hogere tarieven: alcohol, bepaalde elektronische apparatuur en auto’s.
Voor e-commerce-eigenaren
Als je producten uit Nederland, China of elders invoert, betaal je importtarieven. Deze kunnen 5-15% zijn, afhankelijk van het product.
Dit telt op. Een zending van 100.000 AED aan goederen kan je 5.000 tot 15.000 AED aan importtarief kosten.
Dit staat niet in je oorspronkelijke berekening. Dit is een verrassing.
Douane- en logistieke kosten
Naast het importtarief betaal je ook douaneverwerking. Dit kan 500 tot 2.000 AED per zending kosten.
Veel online ondernemers rekenen hiermee niet. Dit is waarom hun marges lager zijn dan verwacht.
Dit is direct, niet indirect.
Wil je in Dubai wonen? Je hebt een visum en een verblijfsvergunning nodig. Dit kost geld.
Werkvisum en residentievergunning
Als je voor een bedrijf werkt, betaalt je werkgever meestal. Maar je betaalt uit je salaris door een lagere betaling (de werkgever trekt het af).
Als je zelf ondernemer bent, betaal je ongeveer 500 tot 2.000 AED per jaar aan visum- en registratiekosten.
Dit is niet veel. Maar het is verplicht.
Golden Visa en investor visum
Wil je een gouden visum (10-jarig visum voor investeerders)? Dit kost 25.000 tot 75.000 AED, afhankelijk van je investering en het type.
Dit is geen directe belasting, maar een verplichte betaling voor de residentiestatus.
Sponsorkosten en afhankelijken
Heb je een partner of kinderen? Elk gezinslid kost extra sponsorkosten: ongeveer 1.000 tot 2.000 AED per persoon per jaar.
Voor een gezin van vier rekenen we mee: 4.000 tot 8.000 AED per jaar.
Dit telt op. Over tien jaar is dit 40.000 tot 80.000 AED.
Dit is subtiel, maar belangrijk.
Nederland heeft bepaalde sociale lasten en werkgeversbijdragen. Dit noem je niet direct belasting, maar het is wel een verplichting.
Dubai heeft dit niet. Geen AOV-bijdrage. Geen ziekenfondsbijdrage als bedrijf. Dit is een voordeel.
Maar Dubai heeft andere kosten die belastingplichtig zijn.
Werknemersverzekeringen en verplichte pensioenbijdragen
Sinds 2022 is er een verplicht pensioenstelsel in de VAE. Werkgevers moeten minstens 5,83% van de lonen van werknemers afdragen aan een pensioenfonds.
Dit is geen directe belasting, maar het gedraagt zich als een directe belasting. Het gaat uit je bedrijfskosten.
Ziekenfondsverzekering
Dubai vereist dat werkgevers een ziekenfondsverzekering verstrekken aan werknemers. Dit kost 500 tot 2.000 AED per werknemer per jaar.
Dit is verplicht. Niet vrijwillig.
Dit zijn geen belastingen in de traditionele zin. Maar dit zijn verplichte kosten die je winst opeten.
Laat me een scenario doorrekenen.
Nederlandse ondernemer, 100.000 euro winst per jaar
Nederland:
Dubai (als ondernemersvisumhouder):
Verschil: 40.000 tot 50.000 euro per jaar bespaard.
Dit is significant. Dit is waarom mensen naar Dubai gaan.
Maar het is niet “100% belastingvrij.” Het is “veel minder belasting dan in Nederland.”
Groot verschil.
Geen erfbelasting. Dit is echt een voordeel. Geen successierechten. Je erft en dat’s het.
Geen schenkingsbelasting. Je schenkt een miljoen euro en betaalt er niets voor. In Nederland zou je 30-60% nemen. Dubai: nul.
Dit is waarom veel rijke Nederlanders Dubai aantrekkelijk vinden.
Geen vermogensbelasting (Box 3). Dit is een voordeel. Je hebt 1 miljoen euro aan vastgoed in Dubai. Je betaalt hier geen jaarlijkse vermogensbelasting over.
Nederland zou dit tussen de 20.000 en 50.000 euro per jaar kosten. Dubai: nul.
Dit telt op.
Hier is de twist. Dubai heft geen belastingen, maar de levenskosten zijn hoger dan je verwacht.
Huisvesting
Amsterdam: € 2.500 per maand voor een nette 2-kamer. Dubai: 4.000 tot 6.000 euro per maand voor hetzelfde.
Dubai-huizen zijn duur. Veel duurder dan Amsterdam.
Gezondheid
Nederlands ziekenfonds: 150 tot 200 euro per maand. Dubai-ziekenverzekering: 500 tot 1.500 euro per maand (als de werkgever niet betaalt).
Dit telt op.
Kinderopvang en onderwijs
Nederlandse basisschool: gratis of €100-€200 per maand. Dubai International School: 10.000 tot 30.000 euro per jaar.
Dit is een schok.
Dit is waarom veel gezinnen vinden dat Dubai niet zo goedkoop is als ze dachten.
Ja. Waarschijnlijk wel.
De belastingbesparing alleen is voor veel ondernemers al waardevol. 40.000 tot 50.000 euro per jaar besparen is aanzienlijk.
Plus: geen erfbelasting, geen vermogensbelasting, geen inkomstenbelasting op je werk. Dit zijn grote voordelen.
Maar ga niet met illusies. Ga niet met “belastingvrij” in je hoofd. Ga met “veel goedkoper dan in Nederland” in je hoofd.
Ga ook niet zonder planning.
Fout 1: Ze denken dat “belastingvrij” betekent “geen administratie”
Fout. Je moet nog steeds VAT-aangiften indienen. Je moet licentiekosten betalen. Je moet sponsorkosten betalen.
Je bent niet vrij van administratie. Je bent vrij van inkomstenbelasting.
Fout 2: Ze vergeten dat hun huishouding duurder is
Ze besparen 50.000 euro aan belasting en geven 30.000 euro extra uit aan huisvesting, onderwijs en ziekenhuiskosten.
Netto voordeel: 20.000 euro.
Still good. Maar niet zo magisch als het klinkt.
Fout 3: Ze plannen niet voor terugkeer naar Nederland
Je bent al vijf jaar in Dubai. Nu wil je terug. Je hebt geen Nederlandse pensioenopbouw. Je hebt geen huizenbezit in Nederland.
Dit kost je later veel geld.
Bouw op naar de terugkeer. Investeer in Nederlands vastgoed. Bouw pensioen op. Niet alles in Dubai.
Fout 4: Ze regelen belastingzaken slordig
“Dubai is belastingvrij, dus ik hoef geen boekhouding bij te houden.”
Fout. Dubai is niet lawless. Je moet goede records bijhouden. Je moet VAT correct berekenen. Je moet je licentie verlengen.
Slordigheid leidt tot boetes.
1. Kies het juiste emiraat
Dubai is niet hetzelfde als Abu Dhabi. Abu Dhabi heft meer belastingen. Als je voornamelijk in Abu Dhabi werkt, kijk dan naar de bedrijfsstructuren daar.
2. Kies de juiste bedrijfsstructuur
Freezone of mainland? Pro Services of DMCC of DAFZA of IFZA? Dit bepaalt je kosten.
Freezone is goedkoper initieel. Mainland geeft meer flexibiliteit.
Kies wat past bij je businessmodel.
3. Plan je inkomen
Kijk naar je totale cashflow. Niet alleen belastingbesparing, maar ook levenskosten, huishouding en terugkeer.
4. Zorg voor Nederlands belastingadvies
Je bent nog steeds Nederlands belastingplichtig voor bepaalde zaken. Je hebt hulp nodig van iemand die beide systemen kent.
Waarschuwing 1: Offshore structuren
Veel adviseurs stellen voor: “Start een BV in Nederland en laat het geld naar Dubai sturen.”
Dit kan werken. Dit kan ook niet werken. Dit kan audits uitlokken.
Dit vraagt om lokaal advies.
Waarschuwing 2: Ontwijking van Nederlandse belastingplicht
Je bent in Dubai, maar je hebt Nederlandse inkomsten (klanten in Nederland, eigendom in Nederland).
Dit is nog steeds belastingplichtig in Nederland.
Je kunt niet alles in Dubai zeggen en het in Nederland ontkennen.
Waarschuwing 3: Valutarisico
Je verdient in AED. Je geeft uit in euro’s. Valutaschommelingen kunnen flink uitpakken.
Plan hiervoor.
Stap 1: Bereken je werkelijk voordeel
Hoeveel zou je in Nederland betalen? Hoeveel in Dubai? Wat is het nettoverschil?
Dit geeft je realistische verwachtingen.
Stap 2: Onderzoek bedrijfsstructuren
Freezone of mainland? Welke sector past het best?
Stap 3: Neem advies in
Dit is niet iets om zelf te doen. Je hebt hulp nodig van iemand die zowel Nederlands als het belastingrecht van de VAE kent.
Bij Dubai Consultant kunnen we je door dit proces begeleiden. We kennen de Nederlandse verwachtingen. We kennen de VAE-realiteit. We weten waar struikelblokken liggen.
Stap 4: Plan je terugkeer
Zelfs als je vijf jaar wilt blijven, plan je nu al voor wat er daarna komt.
Investeer in Nederland. Zet het pensioen op. Zorg dat je niet aan Dubai vastzit.
Dit klinkt voorzichtig. Maar het is verstandig.
Boulevard Plaza, Tower 2 – Office No. 1301, Burj Khalifa – Downtown Dubai, Dubai
Dubai Consultant © All Rights Reserved | Privacybeleid | Powered by InvesQ